Entenda as auditorias SOC 2: checklist e processo

Qual é o objetivo das auditorias SOC 2?

O objetivo de uma auditoria SOC 2 é avaliar os controles internos adotados por uma empresa para proteger dados e informações e determinar se eles atendem ao padrão mínimo definido pelo AICPA. Com as atividades empresariais cada vez mais apoiadas em ambientes de nuvem, é essencial que as organizações tomem medidas intencionais para manter seguros os dados e as informações dos clientes.

Quem precisa de um relatório SOC 2?

Embora todas as empresas de SaaS que operam na nuvem possam se beneficiar de uma auditoria SOC 2, ela é indispensável para startups que buscam fortalecer sua marca. Qualquer empresa de grande porte interessada em se tornar cliente vai querer saber se a startup tem certificação SOC 2 ou, pelo menos, está passando pelo processo de certificação SOC 2. Ao não fazer uma auditoria SOC 2, uma startup de SaaS pode ficar em desvantagem competitiva e até perder negócios.

Quem realiza auditorias SOC 2?

Somente um contador público certificado (CPA) pode realizar uma auditoria SOC 2. Os auditores trabalharão com integrantes da sua organização para coletar evidências dos controles internos, incluindo membros das equipes de TI e/ou segurança. Além disso, como parte da auditoria, a liderança deverá fornecer uma declaração formal sobre os controles internos implementados. Ao redigir o relatório SOC 2, o auditor concordará ou discordará dessa declaração.

Como se preparar para uma auditoria SOC 2

Uma auditoria SOC 2 pode ser um processo longo, que leva meses. Fazer uma avaliação de prontidão para SOC 2 antes de iniciar a auditoria pode acelerar o processo, pois ajuda a identificar lacunas nos controles ou processos. Você pode se preparar para a auditoria realizando testes externos de vulnerabilidade, uma análise de lacunas e testes de invasão.

• Uma varredura externa de vulnerabilidades tem como alvo os endereços IP externos da sua rede. Se explorados por agentes mal-intencionados, eles podem servir de porta dos fundos para a rede interna.

• Uma análise de lacunas identifica falhas nas suas defesas de cibersegurança e é feita comparando o programa de segurança da sua organização com a estrutura SOC 2.

• Um teste de invasão simula um ataque à rede e pode ajudar a encontrar vulnerabilidades antes que agentes mal-intencionados as encontrem.

• Fazer uma varredura do seu ambiente de nuvem com uma ferramenta como o Snyk ajuda você a encontrar configurações que podem violar os controles SOC 2.

Checklist de auditoria SOC 2

Não é raro uma auditoria SOC 2 levar muitos meses para ser concluída. Mas, com a preparação adequada, você pode acelerar o processo e obter a certificação SOC 2 um pouco mais rápido. Confira um checklist para usar antes de iniciar uma auditoria oficial.

1. Defina o escopo da auditoria SOC 2. Ninguém conhece melhor do que você o sistema de gestão da segurança da informação da sua organização. Use esse conhecimento para decidir se uma auditoria Tipo 1 ou Tipo 2 é mais adequada e quais dos princípios opcionais de serviços de confiança, se houver, você quer incluir.

2. Faça uma avaliação de prontidão. Uma avaliação de prontidão é um ensaio da auditoria SOC 2. Você pode realizá-la por conta própria, mas contar com um auditor ajuda a identificar pontos fracos nos controles internos, sistemas e processos. Ele também fará recomendações para fortalecer sua postura de cibersegurança.

3. Faça uma análise de lacunas e implemente medidas corretivas. A análise de lacunas inclui medidas corretivas para fechar falhas nas suas defesas de cibersegurança e ajudar você a passar na auditoria SOC 2. Essas medidas podem incluir a implementação de novos controles e o treinamento de funcionários, a criação e atualização de registros de controle e ajustes nos fluxos de trabalho para reforçar a segurança da informação.

4. Faça uma segunda avaliação de prontidão. Agora que você identificou e fechou algumas lacunas, é recomendável fazer uma segunda avaliação de prontidão para garantir que todas as vulnerabilidades foram tratadas. Corrija os problemas restantes e você estará pronto para procurar uma empresa de CPA e iniciar a auditoria SOC 2 oficial.

Embora as etapas acima sejam importantes para se preparar para a auditoria, a preparação para SOC 2 é um processo contínuo — não deve parar na quarta etapa. Incorporar esse processo às operações ajudará sua empresa nas auditorias futuras e garantirá a conformidade contínua com SOC 2.

Como funciona o processo de auditoria SOC 2?

O processo de auditoria SOC 2 pode ser resumido em cinco etapas: análise de lacunas (pré-auditoria), definição do escopo, coleta de evidências, visita presencial e relatório SOC 2 (pós-auditoria).

1. Análise de lacunas

Como explicado acima, uma análise de lacunas identifica falhas nas suas defesas de cibersegurança e no ambiente de infraestrutura de nuvem, comparando o programa de segurança da sua organização com uma estrutura de segurança padrão do setor — neste caso, SOC 2.

2. Definição do escopo

Junto com o auditor, você definirá o escopo da auditoria. Uma auditoria SOC 2 avalia o sistema de gestão da segurança da informação com base em até cinco princípios de serviços de confiança SOC 2: segurança, disponibilidade, integridade do processamento, confidencialidade e privacidade. Apenas o princípio de segurança é obrigatório, mas as organizações de serviços podem escolher qualquer um dos outros quatro para uma avaliação adicional e demonstrar conformidade com esse princípio.

Além disso, você decidirá se uma auditoria SOC 2 Tipo 1, que examina os controles internos em um determinado momento, ou uma auditoria SOC 2 Tipo 2, que avalia os controles ao longo de um período, é a opção mais adequada.

3. Coleta de evidências

Você precisará enviar ao auditor evidências dos seus controles internos, políticas e procedimentos. Um software de gestão de conformidade pode automatizar boa parte da coleta e do envio de documentos para acelerar o processo. Ferramentas que avaliam a postura de conformidade SOC 2 do seu ambiente de infraestrutura de nuvem também podem fornecer evidências adicionais.

4. Visita presencial

Se estiver prevista no escopo e sua organização não operar totalmente de forma remota, talvez o auditor precise visitar suas instalações e fazer uma inspeção física do ambiente. Ele buscará entender a fundo os controles, processos e procedimentos da sua organização. Também verificará como determinados dispositivos são protegidos e quem pode acessar áreas restritas onde informações críticas podem estar armazenadas.

5. Relatório SOC 2

Após a avaliação, o auditor entregará um relatório SOC 2 com uma opinião sobre os controles examinados e informará se concorda com a declaração formal da liderança. Se concluir que o sistema de gestão da segurança da informação está em conformidade com o padrão SOC 2, a organização poderá usar essa certificação a seu favor.

Quanto tempo leva para concluir uma auditoria SOC 2?

O tempo necessário para concluir uma auditoria SOC 2 varia conforme o escopo e o porte da empresa auditada. Você pode esperar que a auditoria leve pelo menos seis semanas, mas não é incomum que dure seis meses.

Embora algumas plataformas automatizadas afirmem que conseguem concluir uma auditoria em 14 dias, na realidade, elas só podem acelerar o processo eliminando etapas manuais de documentação. Lembre-se: somente um contador público certificado (CPA) pode realizar uma auditoria, e ele precisará de mais de duas semanas entre o início do trabalho e a entrega do relatório SOC 2.

Quem tem acesso ao relatório SOC 2?

Um relatório SOC 2 contém detalhes sobre o sistema de gestão da segurança da informação da sua organização. Por isso, deve ser mantido em sigilo e só compartilhado com terceiros mediante um acordo de confidencialidade (NDA). No entanto, você pode solicitar um relatório SOC 3 junto com a auditoria SOC 2. Como ele não contém informações confidenciais, pode ser compartilhado.

Quanto custa uma auditoria SOC 2?

Um relatório SOC 2 Tipo 1 pode custar entre US$ 10.000 e US$ 60.000, dependendo do porte da empresa, do escopo da auditoria e das políticas e dos sistemas existentes. Como a avaliação SOC 2 Tipo 2 abrange um período maior, o processo é mais longo e pode custar entre US$ 30.000 e US$ 100.000.

Com que frequência é preciso realizar uma auditoria SOC 2?

As conclusões e os resultados de um relatório SOC 2 são válidos por 12 meses a partir da data de emissão. Por isso, a auditoria SOC 2 deve ser realizada anualmente.

A Snyk usa um mecanismo unificado de políticas como código para ajudar as equipes a superar os desafios de segurança e conformidade na nuvem. A solução oferece proteções para segurança e conformidade nos principais provedores de nuvem, ajudando as equipes a seguir todas as políticas relevantes desde o início.

Além disso, Snyk Infrastructure as Code aproveita a automação de segurança na nuvem para que você configure automaticamente políticas de verificação de conformidade SOC 2 durante o desenvolvimento e a implantação de infraestrutura como código.

Como a Snyk pode ajudar nas auditorias SOC 2?

A Snyk usa um mecanismo unificado de políticas como código para ajudar as equipes a superar os desafios de segurança e conformidade na nuvem. A solução oferece proteções para segurança e conformidade nos principais provedores de nuvem, ajudando as equipes a seguir todas as políticas relevantes desde o início.

Além disso, Snyk Infrastructure as Code aproveita a automação de segurança na nuvem para que você configure automaticamente políticas de verificação de conformidade SOC 2 durante o desenvolvimento e a implantação de infraestrutura como código.