Comprende las auditorías SOC 2: checklist y proceso
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¿Qué es una auditoría SOC 2?
Realizada por un contador público certificado (CPA) con licencia, una auditoría SOC 2 evalúa los controles de seguridad, disponibilidad, integridad del procesamiento, confidencialidad y privacidad de una organización para garantizar que protejan eficazmente la información y los datos de los clientes. Una vez que termina la auditoría, la firma de CPA entrega un informe SOC 2 que indica si los controles internos del proveedor de servicios cumplen con el estándar SOC 2 desarrollado por la AICPA (Instituto Estadounidense de Contadores Públicos Certificados). Los proveedores de servicios que cumplen con los requisitos pueden usar el informe para demostrar su compromiso con la seguridad de la información.
¿Cuál es el propósito de las auditorías SOC 2?
El propósito de una auditoría SOC 2 es evaluar los controles internos que una empresa utiliza para proteger datos e información y determinar si cumplen con el estándar mínimo definido por la AICPA. A medida que las actividades comerciales dependen cada vez más de entornos en la nube, es fundamental que las organizaciones tomen medidas deliberadas para mantener seguros los datos y la información de sus clientes.
¿Quién necesita un informe SOC 2?
Aunque todas las empresas SaaS que operan en la nube pueden beneficiarse de una auditoría SOC 2, esta es imprescindible para las startups que buscan hacer crecer su marca. Cualquier posible cliente empresarial querrá comprobar que la startup cuenta con la certificación SOC 2 o, al menos, que está siguiendo el proceso de certificación SOC 2. Si no se somete a una auditoría SOC 2, una startup SaaS puede quedar en desventaja frente a la competencia y posiblemente perder oportunidades de negocio.
¿Quién realiza las auditorías SOC 2?
Solo un contador público certificado (CPA) con licencia puede realizar una auditoría SOC 2. Los auditores trabajarán con integrantes de tu organización para recopilar pruebas de tus controles internos, incluidos los miembros de los equipos de TI o seguridad. Además, como parte de la auditoría, la gerencia deberá presentar una declaración formal sobre los controles internos implementados, y el auditor estará de acuerdo o en desacuerdo con esa declaración al redactar el informe SOC 2.
Cómo prepararte para una auditoría SOC 2
Una auditoría SOC 2 puede ser un proceso largo que tome varios meses. Completar una evaluación de preparación para SOC 2 antes de iniciar la auditoría puede acelerar el proceso, ya que permite detectar brechas en los controles o procesos. Puedes prepararte para una auditoría realizando pruebas externas de vulnerabilidades, un análisis de brechas y pruebas de penetración.
Un análisis externo de vulnerabilidades examina las direcciones IP externas de toda tu red, que, si los actores maliciosos las explotan, pueden servir como puerta trasera a tu red interna.
Un análisis de brechas detecta deficiencias en tus defensas de ciberseguridad y se realiza comparando el programa de seguridad de tu organización con el marco SOC 2.
Una prueba de penetración simula un ataque a una red y permite encontrar vulnerabilidades antes de que lo hagan los actores maliciosos.
Analizar tu entorno en la nube con una herramienta como Snyk te permite detectar configuraciones que podrían infringir los controles SOC 2.
Checklist de auditoría SOC 2
No es raro que completar una auditoría SOC 2 tome muchos meses. Sin embargo, con la preparación adecuada, puedes agilizar el proceso y obtener tu certificación SOC 2 un poco más rápido. Aquí tienes un checklist que puedes usar antes de iniciar una auditoría oficial.
Define el alcance de tu auditoría SOC 2. Nadie conoce mejor que tú tu sistema de gestión de seguridad de la información. Usa ese conocimiento para determinar si una auditoría de tipo 1 o de tipo 2 es la más adecuada y cuáles de los principios opcionales de servicios de confianza, si los hay, quieres incluir.
Realiza una evaluación de preparación. Una evaluación de preparación es un ensayo de una auditoría SOC 2. Puedes realizarla por tu cuenta, pero contratar a un auditor puede ayudar a detectar las debilidades de tus controles, sistemas y procesos internos. También te dará recomendaciones para fortalecer tu postura de ciberseguridad.
Realiza un análisis de brechas y aplica medidas correctivas. El análisis de brechas incluirá medidas correctivas que puedes usar para cerrar las deficiencias en tus defensas de ciberseguridad y aprobar la auditoría SOC 2. Estas medidas pueden incluir implementar controles nuevos y capacitar a los empleados sobre ellos, crear y actualizar registros de controles, y modificar los flujos de trabajo para mejorar la seguridad de la información.
Realiza una segunda evaluación de preparación. Ahora que identificaste y cerraste algunas brechas, es útil realizar una segunda evaluación de preparación para asegurarte de haber abordado todas las vulnerabilidades. Corrige cualquier problema restante y estarás listo para acercarte a una firma de CPA e iniciar tu auditoría SOC 2 oficial.
Aunque los pasos anteriores son importantes para prepararte para la auditoría, la preparación para SOC 2 es un proceso continuo: no debería terminar después del cuarto paso. Integrar el proceso en las operaciones ayudará a tu empresa con futuras auditorías y garantizará que mantenga el cumplimiento de SOC 2.
¿Cuál es el proceso de auditoría SOC 2?
El proceso de auditoría SOC 2 se puede resumir en cinco pasos: análisis de brechas (antes de la auditoría), ejercicios para definir el alcance, recopilación de pruebas, una visita presencial e informe SOC 2 (después de la auditoría).
1. Análisis de brechas
Como se explicó anteriormente, un análisis de brechas detecta deficiencias en tus defensas de ciberseguridad y en tu entorno de infraestructura en la nube al comparar el programa de seguridad de tu organización con un marco de seguridad estándar de la industria; en este caso, SOC 2.
2. Ejercicios para definir el alcance
Junto con tu auditor, determinarás el alcance de la auditoría. Una auditoría SOC 2 evalúa tu sistema de gestión de seguridad de la información en el contexto de hasta cinco principios de servicios de confianza SOC 2: seguridad, disponibilidad, integridad del procesamiento, confidencialidad y privacidad. Solo el principio de seguridad es obligatorio, pero las organizaciones de servicios pueden elegir cualquiera de los otros cuatro para demostrar que cumplen con ese principio.
Además, determinarás si corresponde realizar una auditoría SOC 2 de tipo 1 (que examina tus controles internos en un momento determinado) o de tipo 2 (que mide tus controles durante un período de tiempo).
3. Recopilación de pruebas
Deberás presentar a tu auditor pruebas de tus controles, políticas y procedimientos internos. El software de gestión del cumplimiento puede automatizar gran parte de la recopilación y el envío de documentos para agilizar el proceso. Las herramientas que evalúan la postura de cumplimiento SOC 2 de tu entorno de infraestructura en la nube pueden aportar pruebas adicionales.
4. Visita presencial
Si el alcance lo requiere (y tu organización no trabaja completamente a distancia), es posible que el auditor tenga que visitar tus instalaciones e inspeccionar físicamente tu entorno. El auditor intentará comprender a fondo los controles, procesos y procedimientos de tu organización. Revisará cómo restringes el acceso a ciertos dispositivos y quién puede acceder a las áreas sensibles donde podría almacenarse información crítica.
5. Informe SOC 2
Después de la evaluación, tu auditor entregará un informe SOC 2 que incluirá una opinión sobre los controles examinados e indicará si está de acuerdo con la declaración formal de la gerencia. Si el auditor determina que el sistema de gestión de seguridad de la información cumple con el estándar SOC 2, las organizaciones pueden aprovechar esta certificación.
¿Cuánto tiempo toma completar una auditoría SOC 2?
El tiempo que toma completar una auditoría SOC 2 varía según el alcance y el tamaño de la empresa auditada. Puedes esperar que la auditoría tome al menos seis semanas, aunque tampoco es raro que dure seis meses.
Aunque algunas plataformas automatizadas afirman que pueden completar una auditoría en 14 días, en realidad solo pueden acelerarla al eliminar los procesos manuales de documentación. Recuerda que solo un CPA con licencia puede realizar una auditoría y que necesitará más de dos semanas desde el inicio hasta la entrega del informe SOC 2.
¿Quién tiene acceso al informe SOC 2?
Un informe SOC 2 contiene detalles sobre tu sistema de gestión de seguridad de la información. Por eso, debe mantenerse confidencial y solo compartirse con terceros bajo un acuerdo de confidencialidad (NDA). Sin embargo, puedes solicitar un informe SOC 3 junto con tu auditoría SOC 2. Este elimina la información confidencial y, por lo tanto, puede compartirse.
¿Cuánto cuesta una auditoría SOC 2?
Un informe SOC 2 de tipo 1 puede costar entre $10,000 y $60,000, según el tamaño de la empresa, el alcance de la auditoría y las políticas y sistemas existentes. Una auditoría SOC 2 de tipo 2 abarca un período más largo, por lo que el proceso toma más tiempo y puede costar entre $30,000 y $100,000.
¿Con qué frecuencia se debe realizar una auditoría SOC 2?
Los hallazgos y las conclusiones de un informe SOC 2 tienen validez durante 12 meses a partir de la fecha de emisión. Por lo tanto, es necesario realizar una auditoría SOC 2 cada año.
Snyk utiliza un motor unificado de políticas como código para ayudar a los equipos a superar los desafíos de seguridad y cumplimiento en la nube. La solución ofrece medidas de protección para la seguridad y el cumplimiento en los principales proveedores de servicios en la nube, para ayudar a los equipos a cumplir con todas las políticas pertinentes desde el primer momento.
Además, Snyk Infrastructure as Code aprovecha la automatización de la seguridad en la nube para que puedas configurar automáticamente políticas de verificación del cumplimiento de SOC 2 durante el desarrollo y la implementación de infraestructura como código.
¿Cómo puede ayudar Snyk con las auditorías SOC 2?
Snyk utiliza un motor unificado de políticas como código para ayudar a los equipos a superar los desafíos de seguridad y cumplimiento en la nube. La solución ofrece medidas de protección para la seguridad y el cumplimiento en los principales proveedores de servicios en la nube, para ayudar a los equipos a cumplir con todas las políticas pertinentes desde el primer momento.
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